Alt du trenger å vite om Estlands nye motorvognavgift

Lær hvordan Estlands nye kjøretøyavgift fungerer i 2025 og hva den betyr for bilforhandlere. Få tydelig informasjon om årlig avgift, registreringsavgifter og hvordan du beregner dem.

Frem til 2025 var Estland et av få land i EU uten en generell bilavgift. Det stemmer: det var ingen årlig avgift på bileierskap og ingen CO₂-basert registreringsavgift for nye eller brukte biler.

Dette endret seg 1. januar 2025, da Estland innførte et nytt kjøretøyavgiftssystem for å samsvare med EUs praksis og støtte miljømål.

Så la oss se hvordan den nye estiske kjøretøyavgiften fungerer, og hva den betyr for bedriften og kundene dine.

Kort oversikt over det nye skattesystemet

Den nye kjøretøyavgiften består av to komponenter: den årlige bilavgiften og registreringsavgiften.

Bildekilde: Estlands skatte- og tollvesen

• Den årlige motorvognavgiften er en årlig betaling for å eie en bil (eller varebil, motorsykkel osv.) registrert i Estland. Den er basert på faktorer som utslipp, vekt og kjøretøytype, akkurat som i andre EU- land .
• Registreringsavgiften er en engangsbetaling som betales når et kjøretøy enten registreres i Estland for første gang eller selges til en ny eier (hvis avgiften ikke allerede er betalt).

Som bilforhandler trenger du vanligvis ikke å betale noen av delene av nybilavgiften selv.

Det er likevel viktig å forstå hvordan systemet fungerer, siden kundene dine betaler det, og du bør ta hensyn til både den årlige bilavgiften og registreringsavgiften i prisstrategien din .

Ny årsskatt – hvordan fungerer den?

Vi skal nå se på hvert av skatteelementene separat.

Motorvognavgift - Årlig betaling

Den årlige skatten gjelder for ulike kategorier:

• Personbiler (M1, M1G)
• Varebiler (N1, N1G)
• Motorsykler / ATV-er (L3e, L4e, L5e, L6e, L7e)
• Terrengkjøretøy (MS2)
• Traktorer (T1b, T5)
• Traktorer (T3)

Skatten betales i to deler: den første halvdelen forfaller innen 15. juni , og den andre halvdelen innen 15. desember . Du kan se den fullstendige betalingsplanen i tabellen nedenfor.

Bildekilde: Estlands skatte- og tollvesen

Kjøretøyregistreringsavgift - Engangsbetaling

Som tittelen antyder, er dette gebyret knyttet til kjøretøyregistrering. Du må betale registreringsgebyret før registreringsprosessen kan fullføres.

Registreringsavgiften er obligatorisk:

• Når et kjøretøy registreres for første gang i Estland (nytt eller importert), eller
• Når et kjøretøy skifter eier for første gang (hvis registreringsavgiften ikke allerede er betalt)

Beregning av motorvognavgift – variabler og komponenter

Avgiftsberegningen varierer basert på kjøretøytype, alder, utslipp og vekt.

Du kan få et nøyaktig estimat av avgiften ved å bruke den offisielle kjøretøyavgiftskalkulatoren .

I kalkulatoren blir du bedt om å fylle ut viktige tekniske detaljer, som kjøretøykategori, dato for første registrering, maksimalvekt, motortype og CO₂-informasjon.

Bildekilde: Bilavgiftskalkulator

Basert på informasjonen din gir kalkulatoren deretter en fullstendig oversikt over forventet skatt.

For eksempel, slik ville avgiften se ut for en Volkswagen Passat 2.0 TDI (2020):

Uansett om du selger til en bedrift eller en privatkunde, er det lurt å beregne forventet bilavgift på forhånd og informere kjøperen, slik at det ikke blir noen overraskelser senere.

Unntak og spesielle tilfeller

Enkelte kjøretøy er fritatt for både årsavgift og registreringsavgift:

• Utrykningskjøretøy
• Diplomatiske kjøretøy
• Kjøretøy brukt til forsvarsaktiviteter

Hva betyr den nye estiske bilavgiften for din bedrift?

Som vi har sett, er det bileiere som betaler bilavgiften, ikke bilforhandlere. Likevel hjelper det deg på flere måter å vite hvordan du beregner avgiften.

For det første er det viktig for prisstrategien din. Når du importerer brukte biler, må du ta registreringsavgiften med i betraktning i den totale prisen.

Deretter påvirker avgifter kjøperbeslutninger direkte. Hvis en kunde velger mellom to lignende kjøretøy, er det mer sannsynlig at de velger det med lavere årlig avgift eller registreringsavgift. Å forklare og sammenligne disse kostnadene kan hjelpe deg med å styre salget mer effektivt.

Og til slutt posisjonerer det deg som en kunnskapsrik og pålitelig selger . Å kunne forklare tydelig hvordan Estlands bilavgiftssystem fungerer viser at du er informert og ivaretar kjøperens interesser.